La dimensione economica
Analizzando brevemente lo Stato Patrimoniale ed i risultati degli ultimi quattro anni, subito si notano le buone disponibilità liquide che permettono solvibilità e pagamenti puntuali dei fornitori e delle rate delle spese condominiali. Il Capitale Sociale è leggermente aumentato.
Le Riserve hanno subito l’aumento della destinazione dell’utile di esercizio 2014. Il mutuo ancora in essere è pressoché estinto, ci sono infatti ancora tre rate, l’ultima delle quali sarà versata nel 2016. Per questa ragione si sta pensando ad accendere un altro mutuo per l’acquisto di un appartamento.
Passando poi al Conto Economico si segnala l’aumento delle spese di personale del 4,7% e un aumento dello scostamento dei costi sui ricavi; parecchie sono le ore di ferie e permessi residui dell’anno scorso. Per quanto riguarda i ricavi di vendita si sono superati i 3.100.000,00 di euro, con ancora un valore minimo della voce “donazioni”.
Il margine operativo lordo e il reddito operativo sono andati diminuendo pur rimanendo in campo ampiamente positivo. La situazione rimane comunque difficile e pur chiudendosi la gestione con un utile, non si hanno le performance degli anni precedenti; al momento infatti le strutture residenziali gestite dalla cooperativa presentano dei posti non utilizzati dalle asl.
Il revisore interviene dicendo che la nostra società elargisce servizi per cui è normale che investa molto nelle spese per il personale. Suggerisce per il 2015, di accantonare una quota per i crediti eventualmente insoluti (fondo svalutazione crediti).
Si è anche deciso di accantonare una quota di 10.000 euro per il fondo di tutela legale e di 10.000 euro per un fondo sviluppo e innovazione che sarà utile per prepararsi in modo adeguato ad affrontare i cambiamenti del welfare con la contrazione dell’intervento pubblico in campo sociale e sanitario.
Le risultanze del bilancio prevedono per l’anno 2015 un utile pari ad euro 56.426,00.
Il valore della produzione
| 2013 | 2014 | 2015 | |
| Privati e famiglie | 512.616 | 486.073 | 543.687 |
| Imprese private | 426.962 | 437.867 | 398.934 |
| Consorzio | 688.110 | 712.013 | 489.046 |
| Enti pubblici e aziende sanitarie | 1.243.426 | 1.393.923 | 1.682.985 |
| Contributi pubblici | 132.925 | 112.465 | 97.182 |
| Donazioni private | 51.396 | 15.731 | 28.715 |
| Sopravvenienze | 27.552 | 41.216 | 25.184 |
| Totale | € 3.082.2987,00 | € 3.199.288,00 | € 3.265.733,00 |
| 2013 | 2014 | 2015 | |
| Ammortamenti e accantonamenti | 52.615 | 61.401 | 63.590 |
| Fornitori di beni da economie esterne | 493.226 | 510.146 | 536.167 |
| Oneri diversi | 71.922 | 42.212 | 33.527 |
| Totale | € 617.833,00 | € 613.759 | € 633.284 |
La Distribuzione del valore aggiunto
Le relazioni di fiducia dipendono dalla nostra volontà di guardare non solo ai nostri interessi ma anche agli interessi altrui”
Peter Farquharson
Nella tabella sotto riportata viene messa in evidenza la distribuzione della ricchezza economica prodotta:
| 2013 | 2014 | 2015 | |
| Comunità territoriale | |||
| Associazioni e soggetti del terzo settore | 32.330 | 21.145 | 6.050 |
| Totale | € 32.330,00 | € 21.145,00 | € 6.050,00 |
| Organizzaione/impresa | |||
| Utile di esercizio/perdita | 99.638 | 112.614 | 56.426 |
| Totale | € 99.638,00 | € 112.614,00 | € 56.426,00 |
| Enti Pubblici | |||
| Tasse | 30.741 | 28.259 | 12.898 |
| Totale | € 30.741,00 | € 28.259,00 | € 12.898,00 |
| Lavoratori | |||
| Dipendenti soci | 1.566.746 | 1.499.028 | 1.453.131 |
| Dipendenti non soci | 591.233 | 934.723 | 1.096.568 |
| Ristorni ai soci lavoratori | – | – | – |
| Totale | €2.157.979,00 | € 2.433.751,00 | € 2.549.699,00 |
| Fornitori | |||
| Fornitori di beni | 163.753 | 178.485 | 182.085 |
| Fornitori di servizi | 253.248 | 255.822 | 279.476 |
| Godimento beni di terzi | 76.225 | 75.839 | 74.606 |
| Totale | € 493.226,00 | € 510.146,00 | € 536.167,00 |
| TOTALE | € 2.813.914,00 | € 3.105.915,00 | € 3.161.240,00 |